Аудиторские организации предложили изменить критерии проверок клиентов, поскольку существующие правила зачастую приводят к необоснованным уведомлениям и не помогают выявлять реальные риски.
Особенности работы аудиторских организаций
В отличие от кредитных организаций, которые должны оперативно выявлять и сообщать о подозрительных операциях, аудиторские организации работают с исторической информацией. Они могут выявлять подозрительные операции или сделки спустя несколько месяцев или даже лет.
Проблемы с критериями
- Критерий «необоснованная поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент» или «настаивание клиента на проведении расчетов наличными денежными средствами» может быть трудно применим аудиторами спустя время после операции.
- В ситуации кэш-пулинга (расчеты в группе компаний через счет в одной организации) и беспроцентных займов между компаниями группы аудиторские организации могут получать массу уведомлений, которые никак не помогают выявлять риски ПОД/ФТ.
Необходимость изменений
Эксперты считают, что существующие критерии необходимо изменить, чтобы аудиторские организации могли эффективнее выявлять реальные риски и не получали необоснованных уведомлений.
Пример неэффективности системы
Например, если при аудите за 2023 год по контракту Х аудитор выявил и отправил уведомления, то ему придется повторно отправить их при аудите той же компании за 2024 год. Это может привести к 중복ной информации и снижению эффективности системы.
По мнению экспертов, необходимо изменить подход к сообщениям в РФМ, а именно — перейти от сообщений в рамках каждого контракта к привязке к клиенту.
Conclusion
Изменение критериев проверок клиентов может помочь аудиторским организациям более эффективно выявлять реальные риски и сократить количество необоснованных уведомлений.
EN 
RU